Comprar una casa es una de las mayores inversiones en Estados Unidos, y el gobierno federal y local ofrece beneficios fiscales significativos para incentivar la propiedad de vivienda. Sin embargo, si no detallas tus deducciones o ignoras los créditos disponibles, podrías perder miles de dólares en ahorros.
Este artículo desglosa los cinco beneficios fiscales más importantes que todo dueño de casa en Estados Unidos debe conocer para optimizar su declaración de impuestos en 2025.
1. Deducción de Intereses Hipotecarios (The Mortgage Interest Deduction)
Este es el beneficio fiscal más grande para la mayoría de los dueños de casa:
- El Beneficio: Te permite deducir los intereses que pagas sobre tu hipoteca de tu ingreso imponible.
- Límite Actual: Puedes deducir los intereses pagados sobre los primeros $750,000 de deuda hipotecaria (o $375,000 si eres casado que declara por separado).
- Documentación: El banco te enviará el Formulario 1098 (Declaración de Intereses Hipotecarios), que especifica el monto exacto de intereses pagados durante el año.
Importante SEO: Solo puedes aprovechar esta deducción si eliges detallar tus deducciones (Itemize Deductions) en lugar de tomar la Deducción Estándar. Para que valga la pena, tus deducciones detalladas totales deben superar el umbral de la Deducción Estándar para tu estado civil.
2. Deducción de Impuestos Estatales y Locales (SALT)
Los impuestos que pagas a nivel estatal y local (impuestos sobre la propiedad y la renta estatal/local) son deducibles a nivel federal.
Relevancia: Esta deducción es crucial, especialmente para los dueños de propiedades en áreas con altos impuestos a la propiedad (Property Taxes).embolsable. a menudo mantienen el estatus de No Residente Fiscal durante sus primeros años en EE. UU.
Límite: Puedes deducir hasta un máximo de $10,000 (o $5,000 si eres casado que declara por separado) por el total de impuestos sobre la propiedad y la renta estatal/local pagados durante el año.
3. Deducción de Puntos Hipotecarios (Mortgage Points)
Si pagaste “puntos” (comisiones o tarifas prepagadas) al obtener tu hipoteca para reducir la tasa de interés:
Documentación: La información sobre los puntos pagados también debe estar en tu Formulario 1098.les.
Regla General: Los puntos se consideran esencialmente intereses pagados por adelantado. Generalmente, puedes deducirlos en el año en que los pagaste si la hipoteca fue para comprar o mejorar tu residencia principal.
4. Beneficios Fiscales por Vender tu Casa Principal
Cuando vendes tu residencia principal, puedes excluir una parte sustancial de la ganancia obtenida de los impuestos sobre ganancias de capital (Capital Gains).
- Exclusión de Ganancia: Puedes excluir hasta $250,000 de ganancia si eres soltero, o hasta $500,000 si eres casado que declara en conjunto.
- Requisito Clave: Debes haber sido dueño de la casa y haberla usado como tu residencia principal durante al menos dos de los cinco años anteriores a la venta.
5. El Crédito para Compradores de Primera Vivienda (Si Aplica)
Aunque el gran crédito federal para compradores de primera vivienda expiró, algunos estados y localidades ofrecen sus propios créditos y programas.
Intereses Hipotecarios con Crédito (MCC): Algunos programas estatales ofrecen un Certificado de Crédito Hipotecario (MCC), que permite a los propietarios reclamar una porción de sus intereses hipotecarios como un crédito fiscal (más valioso que una deducción). Si calificas, este crédito puede ser de hasta 20% de los intereses pagados.
